В Україні викрили 10 великих торгових мереж, які через схему “дроблення бізнесу” залучили понад 800 ФОПів (фізичні особи-підприємці) на спрощеній системі, щоб мінімізувати податки, а втрати бюджету оцінюють щонайменше у 1 млрд грн. Матеріали вже передані до Бюро економічної безпеки (БЕБ), і у разі підтвердження порушень бізнесу загрожують донарахування податків, штрафи та кримінальна відповідальність.Про це повідомляє Державна податкова служба (ДПС).Йдеться про так зване “дроблення бізнесу” – штучний поділ компаній на сотні фізичних осіб-підприємців, що дозволяло мінімізувати податкові зобов’язання.За оцінками податкової, можливі втрати бюджету становлять щонайменше 1 мільярд гривень. За даними ДПС, виявлено 10 відомих торгових мереж, які працюють у сферах роздрібного продажу.Для реалізації схем компанії залучили понад 800 ФОПів, на яких формально “роздробили” великий бізнес. Зазначається, що ці підприємці перебували на спрощеній системі оподаткування, що дозволяло сплачувати значно менше податків, ніж на загальній системі.Суть схеми полягає в тому, що замість одного великого платника податків бізнес юридично оформлюється як десятки або сотні окремих ФОПів. Кожен із них формально не перевищує ліміти доходів, установлені для відповідної групи єдиного податку.На практиці, як пояснюють економісти, після того як один ФОП досягає граничного обсягу доходу, в схему вводять наступного підприємця. При цьому:Фактично це один бізнес, який лише на папері поділений на дрібні суб’єкти. Економіст Олег Гетман у коментарі 24 Каналу зазначив, що схеми дроблення особливо поширені в роздрібній торгівлі та громадському харчуванні. Часто їх можна помітити за непрямими ознаками – наприклад, коли в одному магазині чи ресторані покупцю видають кілька чеків замість одного.Окремою проблемою є те, що багато ФОПів у таких схемах не показують реальний обіг і не видають фіскальні чеки, що дозволяє їм довше залишатися в межах лімітів спрощеної системи. Якби весь обіг відображався офіційно, ліміти закінчувалися б за кілька тижнів або місяців, і схема втрачала б сенс.Податковий консультант Михайло Смокович пояснює, що податкова може трактувати такі випадки як дроблення бізнесу і намагатися об’єднати всі ФОПи в одну господарську діяльність, оподаткувавши весь обіг за загальною системою.Однак на практиці це надзвичайно складно. Податковій бракує законодавчих і технічних інструментів, щоб:Усі матеріали щодо виявлених схем вже передані до БЕБ. Наразі за ними проводяться досудові розслідування. Якщо факти ухилення від сплати податків підтвердяться, компаніям може загрожувати донарахування податків, штрафи та кримінальна відповідальність.
Архіви позначок: уклонения от уплаты налогов
Розслідування викрило схему ухилення від сплати податків аптечними мережами
Генеральний прокурор Руслан Кравченко повідомив про припинення масштабної схеми, внаслідок якої аптечні мережі нібито вивели в тінь більше ніж 2 млрд грн коштом фіктивних, маніпулятивних послуг із дезінфекції приміщень. За версією слідства, до схеми залучили близько 10 мереж, які об’єднували 183 підприємства по всій Україні; організатору та низці посадовців повідомлено про підозри.Про це повідомляє “Стопкор”.Прокуратура міста Києва в партнерстві з Державною податковою службою викрила багаторічну оборудку, у якій, за даними слідства, використовувалися фальшиві ліцензійні виплати за нібито використання “патентів” на дезінфекцію приміщень та обробку приміщень від гризунів – ультразвуком.Ці платежі переводилися з аптечних підприємств на підконтрольні структури як роялті й служили механізмом мінімізації податку на прибуток та легалізації коштів.За інформацією Генпрокуратури, схема діяла у 2022–2025 роках; у ній брали участь близько 10 аптечних мереж і загалом 183 підприємства по всій Україні. Загальна сума, виведена “у тінь”, за підсумками досудового розслідування та податкових перевірок, перевищує 2 млрд гривень.Генеральний прокурор Руслан Кравченко і офіс генпрокурора мав принципову позицію: розібратися з цим питанням.Слідство встановило, що “патенти” не мали реального економічного змісту: нібито йшлося про інструкції та методики дезінфекції/обробки, що фактично не застосовувалися, або про “неіснуючі” способи прибирання гризунів.Для прикриття операцій організатор створив в Україні іноземне представництво й укладав із аптечними підприємствами фіктивні ліцензійні договори, підробляв акти надання послуг та залучив до ланцюга підконтрольних людей: директорів, головних бухгалтерів.У рамках провадження директору та головному бухгалтеру підконтрольних структуру повідомлено про підозру у службовому підробленні; організатору – у службовому підробленні та у легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Тривають слідчі та процесуальні заходи, у тому числі податкові дослідження й арешти рахунків/активів за потреби.За інформацією видання UA.News фігурантом цього провадження, імовірно, є компанія фармацевтичної групи ТОВ “ФАРМАСТОР”, власником якої є Ігор Червоненко. Видання також стверджує, що часткою цього фармацевтичного бізнесу володіє Тимур Міндіч.