Детективи Теруправління БЕБ на Львівщині викрили місцеву мешканку на умисному ухиленні від сплати податків. Розслідування стосувалося продажу колекційних монет на суму 67 млн грн. У результаті, львів’янка відшкодувала державі 13 млн грн. Під час обшуку детективи вилучили гроші у різних валютах на загальну суму 67 млн грн, які були отримані від продажу монет та не задекларовані. Фігурантці повідомили про підозру в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах (ч. 3 ст. 212 ККУ). Під час досудового розслідування жінка відшкодувала завдані державі збитки. У зв’язку з цим прокурори скерували до суду клопотання про звільнення її від кримінальної відповідальності.
Архіви позначок: Бюро економічної безпеки
Аналіз майнової декларації Віталія Шпака: Елітні об’єкти нерухомості та значні кошти
Старший аналітик БЕБ Віталій Шпак офіційно не володіє власним житлом та автомобілем, тому постійно користується майном своєї матері та тещі. Шпак багато років працював у податковій системі, розпочавши свою кар’єру у 1999 році. У 2001 році він обійняв посаду заступника начальника інспекції – начальника відділу стягнення податкової заборгованості Барської міжрайонної державної податкової інспекції Вінницької області, де пропрацював майже два роки. Згодом протягом 13 років очолював Іллінецьку інспекцію. У квітні 2016 року Шпака призначили заступником начальника управління ДФС у Вінницькій області. Через місяць він став заступником начальника ГУ ДФС у Чернівецькій області, а згодом, у зв’язку зі службовою необхідністю, виконував обов’язки начальника. У 2019 році Шпак очолив ДПС у Чернівецькій області, обіймаючи цю посаду до січня 2024 року. На початку 2024 року його заступниця Наталія Чернівчан спіймали на хабарі в розмірі 500 тис. грн. Сам Шпак подав заяву на звільнення, але майже одразу без труднощів влаштувався до Бюро економічної безпеки, де став старшим аналітиком. Сім’я Шпака (дружина Алла Шпак та двоє дітей) безкоштовно проживає у квартирі (102,5 кв. м) у Вінниці, яка з 2007 року належить його матері Шпак Галині Михайлівні. Вартість житла не вказано. У декларації Шпака за 2024 рік з’явився ще один цікавий об’єкт нерухомості. Чиновник безкоштовно проживав у квартирі (62 кв. м) у Києві, власником якої був Пірникоза Павло Віталійович. Це – колишній заступник начальника управління – ексначальник відділу обміну інформацією управління обміну інформацією та податкових угод департаменту міжнародного співробітництва ДПС. Він працював загалом понад 5 років – з 2020-го до червня 2025-го, а до держслужби займався підприємницькою діяльністю. Столичну квартиру Пірникоза продав у грудні 2025 року. До речі, на яких умовах Шпак проживав у квартирі Пірникози – невідомо. Дружині працівника БЕБ Аллі Шпак з 2020 року належить земельна ділянка (27 703 кв. м) у селі Тартак Вінницької області. Цю землю вона отримала у спадок від свого родича Пащенка Павла Петровича (імовірно, її батька). Вартість ділянки не вказано. Велика родина Шпака має право користування одним об’єктом незавершеного будівництва – будинком у Вінниці. Об’єкт належить тещі Пащенко Галині Петрівні. На неї ж зареєстрована і ділянка, на якій триває будівництво будинку. Віталій Шпак не зазначає, коли його теща розпочала будівництво, але ця недобудова почала з’являтися в його деклараціях у 2024 році. З 2022 року Шпак користується автомобілем TOYOTA CAMRY (2021), який оформлений на його матері Шпак Галині Михайлівні. Задекларована вартість авто – 800 тис. грн. Реальна вартість такої моделі наразі може сягати близько 1,2 млн грн. Його дружина з 2020 року безкоштовно їздить на кросовері TOYOTA RAV4 (2020), який належить компанії, де вона працює, – ТОВ РМК “Торгтехніка” (код ЄДРПОУ 02132409). Фірма зареєстрована у Вінниці та займається наданням в оренду та експлуатацією нерухомого майна. Вартість автомобіля Віталій Шпак не вказав. Наразі таке авто продається за 1-1,5 млн грн, залежно від стану та комплектації. За 2024 рік Шпак отримав 109 тис. грн зарплати у ГУ ДПС у Чернівецькій області (до звільнення наприкінці січня) та 376 тис. грн – у БЕБ. Алла Шпак отримала 103 тис. грн зарплати від компаній, що входять до орбіти вінницького бізнесмена Назарука Ігоря Святославовича. Також за 2024 рік пані Шпак отримала понад 5,2 млн грн доходу від підприємницької діяльності. Згідно з даними держреєстрів, спеціалізація її ФОП – “Діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту”. Станом на кінець 2024 року Віталій Шпак зберігав готівкою 35 тис. доларів і 70 тис. грн, на банківських рахунках – 173 тис. грн. А грошові активи його дружини-підприємиці вражають: готівкою вона зберігала 102 тис. доларів і 200 тис. грн. Заощадження Алли Шпак на банківських рахунках чиновник не задекларував. Загальна сума заощаджень родини Шпаків на кінець 2024 року перевищує 6,3 млн грн.
ДПС викрила схему ухилення від сплати податків за участі 800 ФОПів
В Україні викрили 10 великих торгових мереж, які через схему “дроблення бізнесу” залучили понад 800 ФОПів (фізичні особи-підприємці) на спрощеній системі, щоб мінімізувати податки, а втрати бюджету оцінюють щонайменше у 1 млрд грн. Матеріали вже передані до Бюро економічної безпеки (БЕБ), і у разі підтвердження порушень бізнесу загрожують донарахування податків, штрафи та кримінальна відповідальність.Про це повідомляє Державна податкова служба (ДПС).Йдеться про так зване “дроблення бізнесу” – штучний поділ компаній на сотні фізичних осіб-підприємців, що дозволяло мінімізувати податкові зобов’язання.За оцінками податкової, можливі втрати бюджету становлять щонайменше 1 мільярд гривень. За даними ДПС, виявлено 10 відомих торгових мереж, які працюють у сферах роздрібного продажу.Для реалізації схем компанії залучили понад 800 ФОПів, на яких формально “роздробили” великий бізнес. Зазначається, що ці підприємці перебували на спрощеній системі оподаткування, що дозволяло сплачувати значно менше податків, ніж на загальній системі.Суть схеми полягає в тому, що замість одного великого платника податків бізнес юридично оформлюється як десятки або сотні окремих ФОПів. Кожен із них формально не перевищує ліміти доходів, установлені для відповідної групи єдиного податку.На практиці, як пояснюють економісти, після того як один ФОП досягає граничного обсягу доходу, в схему вводять наступного підприємця. При цьому:Фактично це один бізнес, який лише на папері поділений на дрібні суб’єкти. Економіст Олег Гетман у коментарі 24 Каналу зазначив, що схеми дроблення особливо поширені в роздрібній торгівлі та громадському харчуванні. Часто їх можна помітити за непрямими ознаками – наприклад, коли в одному магазині чи ресторані покупцю видають кілька чеків замість одного.Окремою проблемою є те, що багато ФОПів у таких схемах не показують реальний обіг і не видають фіскальні чеки, що дозволяє їм довше залишатися в межах лімітів спрощеної системи. Якби весь обіг відображався офіційно, ліміти закінчувалися б за кілька тижнів або місяців, і схема втрачала б сенс.Податковий консультант Михайло Смокович пояснює, що податкова може трактувати такі випадки як дроблення бізнесу і намагатися об’єднати всі ФОПи в одну господарську діяльність, оподаткувавши весь обіг за загальною системою.Однак на практиці це надзвичайно складно. Податковій бракує законодавчих і технічних інструментів, щоб:Усі матеріали щодо виявлених схем вже передані до БЕБ. Наразі за ними проводяться досудові розслідування. Якщо факти ухилення від сплати податків підтвердяться, компаніям може загрожувати донарахування податків, штрафи та кримінальна відповідальність.