Архіви позначок: Приговор

Спроба контрабанди сиру через «зелений коридор»: деталі судової справи

Оприлюднено автором

Водійка автомобіля Peugeot Boxer намагалася ввезти в Україну з Польщі 168 кг молочної продукції, обравши для перетину кордону «зелений коридор». Як повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» із посиланням на матеріали справи № 461/6375/26, жінка пояснила, що перевозила товар безкоштовно на прохання інших осіб.

Інцидент стався 30 липня 2026 року, коли Ірина Ярославівна Яцків поверталася з Польщі через пункт пропуску «Рава-Руська — Гребенне». Обираючи «зелений коридор», водійка підтвердила відсутність товарів, що підлягають обов’язковому декларуванню або мають обмеження на ввезення.

Під час поглибленого огляду транспортного засобу митники виявили в багажнику 168 кг сиру. Серед виявленого: 520 упаковок плавленого сиру LACTIMA EMMENTALER (68 кг), 79 упаковок MINI GOUDA (79 кг), 28 упаковок MLEKPOL GOUDA (11 кг), 1 упаковка WLOSZCZOWSKI (5,7 кг) та 9 упаковок MLEKPOL KROLEWSKI (4 кг).

Ірина Яцків визнала провину, пояснивши, що везла продукцію на прохання сторонніх людей. Частину товару, що не перевищувала неоподатковувану норму, дозволили ввезти, решту — вилучили через відсутність дозвільних документів та перевищення норм.

15 вересня 2026 року Галицький районний суд Львова визнав жінку винною у вчиненні адміністративного правопорушення за ч. 3 ст. 471 Митного кодексу України (недекларування товарів, щодо яких встановлено обмеження). Суд призначив штраф у розмірі 5 100 грн (300 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян). Вилучений сир постановили повернути власнику без конфіскації. Також з правопорушниці стягнули 968,63 грн за зберігання майна на складі митниці та 665,60 грн судового збору.

Контрафактні зарядні пристрої Xiaomi: на Львівщині винесено судовий вирок

Оприлюднено автором

На Львівщині митники заблокували ввезення партії підроблених зарядних пристроїв Xiaomi, що надійшли у міжнародному поштовому відправленні з Китаю. У посилці було виявлено 20 комплектів товарів з маркуванням MI. Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на матеріали справи № 461/5534/26.

Інцидент стався 11 червня 2026 року під час огляду посилки у ММПО СП «Росан». Завдяки скануючій системі АТ100100 митники виявили незадекларований бренд. Вміст відправлення складався з 17 нових зарядних пристроїв MI Power Adapter Model MDY-09-EW та 3 зарядок MI з кабелями живлення.

Після призупинення митного оформлення Львівська митниця звернулася до офіційного представника Xiaomi Inc. Проведена 26 червня експертиза у сфері інтелектуальної власності підтвердила, що всі 20 комплектів є контрафактними та підлягають знищенню. Стосовно порушника було складено протокол за ст. 476 Митного кодексу України щодо ввезення товарів з порушенням прав інтелектуальної власності.

17 вересня Галицький районний суд Львова визнав громадянина винним. Попри відсутність відповідача на засіданні, суд на основі наданих матеріалів та експертного висновку призначив штраф у розмірі 17 000 грн. Також було постановлено конфіскувати контрафактний товар, стягнути 33,44 грн витрат за його зберігання та 665,60 грн судового збору.

Суд скасував податкові донарахування моделі OnlyFans через процесуальні помилки ДПС

Оприлюднено автором

Львівський окружний адміністративний суд ухвалив рішення на користь Вікторії Квич, скасувавши чотири податкові повідомлення-рішення, згідно з якими їй було донараховано понад 1 мільйон гривень податків та штрафних санкцій за доходи від платформи OnlyFans. Інформацію про це оприлюднив телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на матеріали справи № 380/8662/26.

Згідно з матеріалами справи, податкова служба стверджувала, що протягом 2023 року Вікторія Квич отримала від британської компанії Fenix International Ltd, яка є оператором OnlyFans, дохід у розмірі $110 012, який не був задекларований.

Під час розгляду справи суд виявив низку процедурних порушень з боку ДПС. Зокрема, первинний запит від податківців було надіслано на звичайну електронну адресу, попри те, що платниця податків подавала заяву про отримання офіційної кореспонденції виключно через Електронний кабінет. Крім того, наказ про проведення перевірки та відповідні повідомлення були надіслані поштою без рекомендованого повідомлення про вручення.

Також суд звернув увагу на те, що податкова служба не дослідила належним чином первинні документи. Надана британською стороною інформація містила лише загальні річні суми та кількість транзакцій. До того ж у матеріалах справи було виявлено невідповідність адреси та відсутність перекладу таблиць на українську мову.

2 вересня 2026 року суд визнав усі чотири податкові повідомлення-рішення від 19 лютого 2026 року протиправними та повністю їх скасував. Також суд постановив стягнути з ДПС судовий збір на користь Вікторії Квич.

Верховний Суд поставив крапку у справі екссудді Леонова: 11 років ув’язнення за хабарництво

Оприлюднено автором

Касаційний кримінальний суд у складі Верховного Суду ухвалив остаточне рішення у справі колишнього судді Бабушкінського районного суду міста Дніпра Андрія Леонова. Згідно з вердиктом, він засуджений до 11 років позбавлення волі. Додатковими покараннями стали конфіскація майна та заборона обіймати посаду судді протягом 3 років.

За даними слідства, Андрій Леонов вимагав 30 тисяч доларів США за винесення певних рішень у межах кримінального провадження, що стосувалося фермерського господарства «Дар». Екссуддя встиг отримати першу частину хабаря у розмірі 15 тисяч доларів.

Нагадаємо, що у березні 2023 року Вищий антикорупційний суд визнав Леонова винним. У листопаді того ж року Апеляційна палата ВАКС підтвердила цей вирок. Після розгляду справи Касаційним кримінальним судом Верховного Суду рішення набуло законної сили.

Судова перемога «Ліберті Фінанс»: як скасували штраф у 58 мільйонів гривень

Оприлюднено автором

Податкова служба намагалася стягнути з фінансової компанії «Ліберті Фінанс» 58,16 млн грн штрафу через виявлену розбіжність у касі. Проте суди різних інстанцій стали на бік бізнесу, скасувавши це рішення. Наразі справа розглядається у Верховному Суді.

Конфлікт розпочався 7 березня 2025 року, коли в миколаївському обміннику №193.31 (вул. Захисників Миколаєва, 23-А, офіс 19) правоохоронці провели обшук у межах кримінального провадження №12025152020000166 від 6 лютого 2025 року за ч. 4 ст. 190 КК. Перед початком слідчих дій згідно з Х-звітом у касі було 40 716 доларів, 7 755 євро, 1 800 злотих та 862 тис. грн. Під час обшуку вилучили значно більші суми: 229 534 долари, 20 075 євро, 1 800 злотих та 4,18 млн грн.

Податкова служба розцінила цю різницю як порушення п. 7 ст. 4 Закону про РРО, що передбачає п’ятикратний штраф від суми невідповідності. Розрахунок за курсом НБУ призвів до нарахування 58,16 млн грн штрафу. Однак 30 квітня 2025 року під час фактичної перевірки порушень у роботі обмінника не виявили.

Компанія пояснила, що розбіжність виникла через те, що обшук розпочався під час інкасації та перерахунку підкріплення каси, тому касир не встиг оприбуткувати кошти та сформувати Z-звіт. 9 квітня 2025 року Миколаївський апеляційний суд (справа №490/929/25) зняв арешт з вилучених коштів, зазначивши, що в протоколах обшуку є розбіжності в сумах. 18 квітня компанія офіційно оприбуткувала кошти через касові ордери.

Київський окружний адміністративний суд 22 грудня 2025 року скасував податкове повідомлення-рішення, а 23 квітня 2026 року Шостий апеляційний адміністративний суд підтримав це рішення. Судді вказали, що податкова не врахувала специфіку роботи обмінного пункту та незавершене оприбуткування коштів, а також не довела вину компанії. 24 червня 2026 року Верховний Суд відкрив касаційне провадження за скаргою податкової, проте виконання попередніх судових рішень не зупинялося.

Варто зазначити, що «КИТ Груп» та WhiteBIT раніше згадувалися у справах щодо діяльності онлайн-наркомагазинів та торгівлі людськими тканинами.

У Білорусі винесли вирок українці з Маріуполя Оксані Дячук

Оприлюднено автором

Мінський міський суд виніс вирок Оксані Дячук, уродженці Маріуполя, визнавши її винною у «сприянні екстремістській діяльності» згідно з ч. 1 ст. 361-4 Кримінального кодексу Білорусі. Ця стаття передбачає відповідальність за передачу даних про переміщення російських військових підрозділів, підтримку України та політв’язнів, а також за взаємодію з іноземними чи незалежними медіа.

Оксана Дячук проживала в Маріуполі, звідки змогла евакуюватися на Волинь навесні 2022 року під час штурму міста російськими військами. У листопаді того ж року вона почала планувати виїзд за кордон для працевлаштування. Восени 2023 року разом зі своїм хлопцем, громадянином Білорусі, вона переїхала до польського міста Зелена Гура, де працювала на складі та цікавилася в емігрантських чатах юридичними питаннями щодо білоруського паспорта свого партнера.

Наприкінці 2025 року Оксана повідомляла про намір повернутися до рідного міста через проблеми зі здоров’ям та працевлаштуванням. Обставини її подальшого переміщення до Білорусі залишаються нез’ясованими, проте на початку 2026 року вона опинилася в СІЗО. Конкретні дії, які стали підставою для звинувачення, наразі невідомі.

Справу директора «ЮАКАРГО» про 120 авто та мільйонні збитки передано прокурорам

Оприлюднено автором

Любомльський районний суд Волинської області направив до прокуратури матеріали щодо директора товариства з обмеженою відповідальністю «ЮАКАРГО» Руслана Кордонця. Справа стосується можливого ухилення від сплати митних платежів під час імпорту 120 автомобілів з території Європи. За інформацією митниці, через це державний бюджет недоотримав понад 6,4 мільйона гривень.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах», посилаючись на матеріали справи № 163/1826/26 від 27 серпня 2026 року.

29 червня 2026 року інспектор Волинської митниці оформив протокол стосовно керівника ТОВ «ЮАКАРГО» Руслана Кордонця. Згідно з даними митних органів, протягом 2024 року компанія ввезла в Україну та випустила у вільний обіг 120 транспортних засобів, які надійшли від польського контрагента «POTEGA HANDLOWY DOM Sp. Z.O.O.».

Під час проходження митного оформлення в 120 деклараціях типу ІМ40ДЕ декларант використав код преференції «410», що вказує на походження товарів із держав Європейського Союзу. До пакету документів також долучили сертифікати EUR.1, які, як зазначалося, видала митниця у Кельце в Польщі.

Проте на запит Державної митної служби Управління податкової адміністрації у Кельце в листі від 16 лютого 2026 року не підтвердило видачу вказаних сертифікатів.

Внаслідок неправомірного використання митних пільг державний бюджет, за оцінками митниці, недоотримав 6 447 250,80 гривні. Із цієї загальної суми 5 372 709 гривень становить ввізне мито, а 1 074 541,80 гривні — податок на додану вартість.

Dії директора ТОВ «ЮАКАРГО» кваліфікували відповідно до статті 485 Митного кодексу України як ухилення від сплати митних платежів.

Водночас у ході розгляду матеріалів суд звернув особливу увагу на обсяг можливих збитків. Для настання кримінальної відповідальності за частиною 1 статті 212 Кримінального кодексу України у 2024 році поріг становив понад 4,54 мільйона гривень, тоді як сума недобору в цьому випадку перевищує 6,44 мільйона гривень.

Відповідно до частини 2 статті 458 Митного кодексу України, адміністративна відповідальність за порушення митних правил застосовується лише тоді, коли такі дії не передбачають кримінальної відповідальності. Крім того, стаття 61 Конституції України закріплює принцип non bis in idem, який забороняє двічі притягувати особу до юридичної відповідальності за одне й те саме правопорушення.

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Павлусь О.С., спираючись на статті 496 та 527 Митного кодексу України, ухвалив рішення не розглядати протокол по суті як адміністративне правопорушення.

Матеріали справи № 163/1826/26 стосовно директора ТОВ «ЮАКАРГО» Руслана Кордонця передані до Волинської обласної прокуратури.

Тепер прокуратура має ухвалити відповідне рішення згідно зі статтею 214 Кримінального процесуального кодексу України, зокрема щодо внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань та початку досудового розслідування.

Ця постанова суду не підлягає оскарженню в апеляційному порядку.

Керівника ПП «ЄВРОДАР» оштрафували на 1,5 мільйона гривень за фіктивні сертифікати EUR.1

Оприлюднено автором

Любомльський районний суд Волинської області визнав винуватим керівника ПП «ЄВРОДАР» Миколу Свистунова у неправомірному використанні митних пільг під час імпорту транспортних засобів. Йому призначено штраф у розмірі 1 514 357,49 грн. Про це інформує телеграм-канал «Судом по схемах» з посиланням на матеріали справи №163/1402/26.

Протягом травня – вересня 2024 року під час митного оформлення транспортних засобів підприємство використовувало преференційний режим для товарів походженням з Європейського Союзу. З цією метою до митниці було надано 18 сертифікатів з перевезення товару форми EUR.1.

У результаті запиту Державної митної служби компетентні органи Польщі зазначили, що ці документи не підтверджувалися митницею у Кельце і не були зареєстровані в електронній сервісній книзі польської митниці.

Через незаконне застосування тарифних пільг розмір несплачених митних платежів досяг 1 514 357,49 грн.

Суд відкинув припущення про можливу помилку чи недобросовісність іноземного контрагента. У судовому рішенні підкреслено, що підприємство виступало безпосереднім вигодонабувачем від пільг, а його керівник був зобов’язаний перевіряти документацію.

Крім того, суд зазначив, що Свистунов не звертався з претензіями до продавця та ігнорував виклики митниці. Розгляд справи відбувся без його участі, оскільки регулярну неявку розцінили як намагання штучно затягнути процес.

Оцінивши сукупність доказів, суд констатував наявність прямого умислу на незаконне зменшення митних платежів та визнав Свистунова винним у порушенні за статтею 485 Митного кодексу України.

13 серпня 2026 року суддя Любомльського районного суду С. А. Шеремета ухвалив рішення стягнути зі Свистунова штраф у розмірі 100% від суми несплачених митних платежів, що становить 1 514 357,49 грн, а також 665,60 грн судового збору.

Суд підтримав ДПС у справі про донарахування податків моделі OnlyFans на Житомирщині

Оприлюднено автором

Житомирський окружний адміністративний суд виніс рішення у справі за позовом Софії Бобко, яка намагалася скасувати податкові повідомлення-рішення на загальну суму понад 484 тисячі гривень разом зі штрафними санкціями. Про це стало відомо з матеріалів справи №240/22980/26, які оприлюднив телеграм-канал «Судом по схемах». Інформацію про доходи жінки податкова служба отримала через процедуру міжнародного обміну даними від компетентного органу Великої Британії. Британська сторона передала відомості про те, що у 2023 році Бобко отримала 52 430 доларів від компанії Fenix International Ltd, яка володіє платформою OnlyFans, за створення контенту. Ці кошти надійшли у межах 107 транзакцій. ДПС конвертувала цю суму в гривні за курсом та визначила неоподаткований дохід у розмірі 1 991 291,40 гривні. Податківці намагалися надіслати на податкову адресу Бобко запит і наказ про проведення документальної позапланової перевірки, але поштові відправлення повернулися назад через закінчення терміну їх зберігання. Після цього ДПС здійснила невиїзну перевірку та донарахувала податкові зобов’язання. Зокрема, було визначено податок на доходи фізичних осіб у розмірі 358 432,45 гривні та штраф на суму 89 608,11 гривні. Військовий збір склав 29 869,37 гривні, а штраф за ним — 7 467,34 гривні. Додатково податкова застосувала штрафи за неподання декларації, ненадання потрібних документів і невиконання свого запиту. Під час судового засідання Бобко заперечувала факт отримання доходів від OnlyFans. Вона запевняла, що не створювала контент на цій платформі, а гроші від Fenix International Ltd на її банківські рахунки не надходили. Проте суд відхилив ці аргументи. У судовій ухвалі зазначається, що під час реєстрації на OnlyFans кожен користувач проходить обов’язкову паспортну верифікацію, прив’язує банківську картку та проходить перевірку шляхом порівняння селфі з документом. Дані, які Велика Британія передала українським податківцям, містили персональну інформацію: прізвище, ім’я, дату народження та дату реєстрації. Суд дійшов висновку, що ці дані повністю збігаються з інформацією позивачки. Ба більше, Бобко не надала жодних доказів, які б спростовували отримання цих доходів чи підтверджували сплату податків у Великій Британії. З огляду на це Житомирський окружний адміністративний суд визнав законними податкові повідомлення-рішення ДПС та відмовив у задоволенні позову.

Вирок зраднику за підпали об’єктів у Чернігівській та Одеській областях

Оприлюднено автором

Суд засудив зрадника до 15 років ув’язнення з конфіскацією майна. Його викрили у листопаді 2024 року контррозвідка та слідчі Служби безпеки України. За даними спецслужби, чоловік влаштовував підпали в Чернігівській та Одеській областях.

Головними цілями були об’єкти енергетичної інфраструктури та будівлі державних установ. Виконавцем завдань російських спецслужб виявився житель Чернігівщини, який поїхав на південь України у пошуках підробітку. В Одещині він намагався знайти роботу через телеграм-канали, де з ним зв’язався представник спецслужб РФ і запропонував гроші за співпрацю.

За винагороду чоловік підпалив декілька місцевих трансформаторів. Кожне загоряння він знімав на камеру телефону, щоб звітувати куратору. Після повернення на Чернігівщину йому поставили нове завдання — підпалити адмінбудівлю одного з відділів Корюківської міської ради. Для цього зловмисник розбив вікно цеглою та кинув усередину дві пляшки з «коктейлем Молотова», а сам підпал також записав на відео.

Працівники СБУ оперативно затримали зрадника. У нього вилучили смартфон, який містив докази роботи на Росію. На підставі зібраних матеріалів суд визнав чоловіка винним у державній зраді, вчиненій в умовах воєнного стану, а також в умисному пошкодженні майна шляхом підпалу.