Любомльський районний суд Волинської області розглянув справу про масштабне ухилення від сплати митних платежів під час ввезення транспортних засобів. За даними справи, керівник компанії-імпортера використовував підроблені європейські сертифікати походження, щоб оформлювати пільги. Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» із посиланням на справу № 163/2325/25.
Як встановили митні органи та суд, директор ТОВ «МЕМІНГЕМ» Канцедал Михайло Степанович упродовж 2024 року подавав на митному посту «Луцьк» електронні декларації на транспортні засоби. У пакеті документів були сертифікати з перевезення товару форми EUR.1, які начебто видали митні органи Словаччини.
Саме на підставі цих сертифікатів підприємство заявляло преференцію, що давало змогу не сплачувати мито в повному обсязі, оскільки товар декларувався як такий, що походить із країн ЄС.
Порушення виявили після офіційного листування з європейською стороною. Уповноважений митний орган Словацької Республіки — митниця Міхаловце — у відповіді на запит української сторони повідомив, що зазначені сертифікати ніколи не видавалися і не затверджувалися. Словацька сторона визнала ці документи підробленими.
Через неправомірне використання пільг державі було завдано збитків на загальну суму 8 008 691,31 грн. Із цієї суми 6,67 млн грн становить недоплачене мито, ще 1,33 млн грн — недоплачений ПДВ.
Під час розгляду справи представники митниці наполягали на притягненні Канцедала М.С. до адміністративної відповідальності за статтею 485 Митного кодексу України. Водночас суддя А.Л. Гайдук звернула увагу на значний розмір завданих збитків.
Суд зазначив, що за законодавством у випадках, коли сума ухилення від сплати податків перевищує встановлені пороги, настає кримінальна відповідальність. У цій справі 8 млн грн значно перевищують поріг у 4,5 млн грн. 02 квітня 2026 року суд постановив передати матеріали справи до Волинської обласної прокуратури для вирішення питання про відкриття кримінального провадження.
Крім того, суд дійшов висновку, що в діях керівника фірми вбачаються ознаки злочинів, передбачених ч. 3 ст. 358 КК України — використання підроблених документів, а також ч. 2 ст. 212 КК України — ухилення від сплати податків у великих розмірах.
Тепер замість адміністративного штрафу фігуранту може загрожувати повноцінне кримінальне розслідування та суворіше покарання.