У Любомльському районному суді Волинської області ухвалили рішення у справі, пов’язаній з ухиленням від сплати митних зборів. Директор ТОВ «Феніксброк» Ігор Петрович Ткачук отримав рекордний штраф за використання підроблених європейських сертифікатів під час розмитнення автомобілів. Про це повідомляє телеграм-канал “Судом по схемах”. Суд встановив, що протягом 2023 року Ткачук подав декларації на 222 автомобілі, використовуючи підроблені сертифікати з перевезення форми EUR.1, щоб отримати пільги на сплату митних зборів (преференція «410» для товарів з ЄС). Згідно з документами, ці сертифікати нібито були видані Регіональним управлінням податкової адміністрації в Лодзі (Республіка Польща). Використання цих документів дозволило компанії уникнути повної сплати ввізного мита та ПДВ. Ситуація виявилася після того, як Державна митна служба України надіслала офіційний запит до польських колег. Відповідь з Польщі була однозначною: 222 сертифікати ніколи не легалізувалися в Лодзі, бланки документів не видавалися, а компанія-відправник не значиться у польських базах даних контрагентів. Загальна сума збитків для державного бюджету через недоплату митних платежів склала 9 966 675 гривень 31 копійку. Сам правопорушник не з’явився на судове засідання, що суд розцінив як умисні дії, спрямовані на приховування реальної країни походження товарів для отримання економічної вигоди. Суддя О.С. Павлусь визнав Ткачука Ігоря Петровича винним у правопорушенні, передбаченому статтею 485 Митного кодексу України (заявлення неправдивих відомостей з метою ухилення від сплати податків). Згідно з рішенням суду у справі № 163/172/26, на Ткачука накладено штраф у розмірі 100% від суми недовнесених платежів — 9 966 675,31 грн. ТОВ «ФЕНІКСБРОК» (ЄДРПОУ 44621214) має ознаки, які можуть свідчити про фіктивний характер діяльності. Компанія зареєстрована за адресою масової реєстрації, де розташовані сотні інших юридичних осіб, що часто використовуються для номінальних підприємств. Статутний капітал у 1 000 грн є непропорційно малим у порівнянні з задекларованими активами, які перевищують 500 млн грн. Фінансова звітність демонструє різке падіння доходів, мінімальну рентабельність та критичне співвідношення активів і зобов’язань (понад 99%), що є типовим для транзитних або «прокладкових» структур. Додатковим індикатором є наявність лише одного працівника при значних обсягах діяльності та широкому спектрі видів економічної діяльності. Нещодавня зміна керівника, засновника та бенефіціара, а також зміна юридичної адреси з іншого регіону можуть свідчити про перереєстрацію під нових номінальних осіб. Реєстрація на території можливих бойових дій ускладнює перевірку фактичної діяльності підприємства, а наявність виконавчого провадження та втрата статусу платника єдиного податку додатково вказують на потенційні проблеми у фінансово-господарській діяльності.